第二部分：柳州市体育局2016年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

2016年度收入总计10551.40万元，支出总计10277.44万元。与2015年相比，收入增加33.81万元，增长0.32%；支出增加393.56万元，增加3.98%。主要原因：一、在职和退休人员调资，基本支出增加；二、新增全区十三届运动会柳州市体育代表团有功人员的奖励；三、利用体育彩票公益金组织的群众体育活动项目和投放群众体育健身器材项目有所增加。

（一）收入总计10551.40万元。

1.财政拨款收入10508.37万元，为柳州市本级财政当年拨付的资金，与2015年相比增加145.56万元，增长1.40%。

2.事业收入34.12万元，为事业单位开展业务活动取得的收入，与2015年相比增加1.52万元，增长4.66%。如：柳州业余体校等开展体育项目专业活动及辅助活动所取得的收入。

3.上级补助收入0.21万元，与2015年相比减少118.28万元，减少99.82%，减少原因为区局将体育后备人才培养费直接拨付给体育学校。

4.经营收入0万元。

5.其他收入8.70万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入，与2015年相比增加5.22万元，增长150%。如：利息收入以及上级部门拨入的维修等费。

6.用事业基金弥补收支差额1.87万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金，与2015年相比减少5.31万元，减少73.96%。

7.上年结转和结余749.30万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，与2015年相比增加628.99万元，增长522.81%。

   （二）支出总计10277.44万元，与2015年相比增加393.56万元，增长3.98%。包括：

1.教育支出0.39万元，主要用于体育学校文化体育类支出，上年度没有。

2.文化体育与传媒类支出9088.85万元：主要用于体育竞赛、青少年体育项目的训练、群众体育、体育场馆的运行费等，与2015年相比增加374.23万元，增长4.29%。

3.社会保障和就业类228.52万元：主要是局本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出，与2015年相比增加29.8万元，增长13.04%。

4.医疗卫生与计划生育类支出91.49万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗费支出，与2015年相比增加3.37万元，增长3.55%。

5.资源勘探信息类支出20.3万元，主要用于体育场馆信息管理软件开发费，与2015年相比增加11.6万元，增长133.33%。

6.商业服务业等支出3.58万元，主要用于在东堤码头或金沙角前水域开展水上救援、水上“飞人”表演、帆船、帆板等训练支出，与2015年相比减少21.05万元，减少85.46%。

7.住房保障类支出149.74万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出，与2015年相比增加3.85万元，增长2.64%。

8.其他支出694.57万元为体育彩票公益金，主要用于全民健身路径建设和群众体育赛事组织等方面的支出。

9.年末结转和结余1025.12万元，为本年度或以前年度

预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余，与2015年相比增加263.92万元，增长34.67%。

二、2016 年度一般公共预算支出决算情况

柳州市体育局2016年度公共预算财政拨款支出9532.65万元，与2015年相比增加398.15万元，增长4.36%。其中：基本支出3366.90万元，项目支出6165.75万元。

（一）基本支出3366.90万元，主要用于体育事业运行中在职人员经费的支出，它包括工资、医疗保障、住房公积、日常的办公费以及局机关离退休人员的离退休费，与2015年相比增加118.13万元，增长3.64%。

（二）项目支出6165.75万元，主要用于青少年的体育训练；用于体育场馆的运行和维（护）修费；用于举办大型国际体育赛事，如F1摩托艇世界锦标赛等、亚洲水上摩托锦标赛、明星帆船赛；用于举办大型国内体育赛事，如水上摩托赛等；用于举办市级比赛，如篮球等赛事；用于百里柳江水上项目表演费等，与2015年相比增加280.02万元，增长4.76%。

三、2016年度政府性基金支出决算情况

柳州市体育局2016年度政府性基金支出694.57万元，与2015年相比增加84.11万元，增长13.78%，其中：基本支出35.53万元，主要用于青少年的体育重点项目的训练费用；项目支出659.04万元。主要用于：1、柳州市群众性体育活动，如：全市性的气排球比赛、羽毛球、保龄球、第二届环柳江自行车等大型比赛； 2、体育器材设施等费，如全民健身路径、农村篮球场、篮球架、笼式篮球场等；3、体育竞赛费，如西南体操赛、全市足球、高中篮球联赛等。

四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款基本支出3366.90万元，其中：人员经费1520.11万元，主要包括：基本工资、津贴补贴等支出；公用经费877.60万元，主要包括：办公费、印刷费等支出；对个人和家庭补助964.38万元，主要包括退休费、抚恤金、医疗费等支出；其他资本性支出4.80万元，主要为办公设备购置费。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公“经费决赛中，因公出国（境）费支出决算4.95万元；公务用车购置及运行费支出决算35.30万元；公务接待费支出决算9.67万元。具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出4.95万元。全年使用财政拨款参加其他单位组织的出国团组1个，累计1人次。开支内容包括：随市政府考察团到新西兰考察铁人三项赛办赛情况和经验。

（二）公务用车购置及运行费支出35.30万元。其中：

公务用车购置支出0万。

公务用车运行支出35.30万元。主要为二层单位用于机要文件交换、市内因公出行以及开展体育业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年，柳州市体育局所属二层单位开支财政拨款的公务用车保有量为13辆，全年运行费支出35.30万元，平均每辆2.72万元。

（三）公务接待费支出9.67万元（含二层单位）, 主要为日常接待相关部门公务支出和以及各项体育大型赛事的接待费用，国内公务接待批次56次，人次948人次。

（四）“三公”经费支出与年初预算数相比增加1.8万元，增加3.74%，主要原因是临时增加因公出（境）费用；“三公”经费支出与2015年支出数相比减少3.39万元，减少6.40%，主要原因是公务用车费用减少。

六、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明

2016年本部门机关运行经费支出265.43万元，比2015年增加34.34万元，增长14.86%。主要原因是人员经费的正常增长。

（二）政府采购支出情况说明

2016年本部门政府采购支出总额334.99万元，与2015年相比减少169.06万元，减少33.54%，其中：政府采购货物支出269.99万元、政府采购工程支出65万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2016年12月31日，本部门共有车辆13辆，全部为一般公务用车。

（四）预算绩效管理工作开展情况

2016年，我局共组织对8个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款3667.24万元，占年初预算的48.22%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。

其中：2016年公共（大型）体育系列赛事

1.影响力度。根据北京思泰工程咨询有限公司出具的 “F1 摩托艇世界锦标赛中国柳州大奖赛城市影响力评估报告”，指出：根据第三方媒体监测机构统计数据，2016年F1 摩托艇世界锦标赛中国柳州大奖赛综合电视转播（央视、卫视等）、平面媒体（中央、地方报纸）、各类新媒体（门户网站、论坛、微博、手机等）的传播效果，估值总计超过1亿元。这样好的宣传回报效果，是传统地方性节庆活动比不了的。

2.赛队规模。F1摩托艇世界锦标赛协议参赛艇不少于19艘，2015年实际参赛26艘（含F4 7艘），达成率137%。水上摩托世界锦标赛协议参赛艇不少于40艘，2016年实际参赛55艘，达成率137%；亚洲水上摩托公开赛、环柳江国际公路自行车赛、西江流域(经济带) 城市柳州龙舟大赛赛队均超原计划。

3.赛事组织。组委会职能分工清晰，而且针对赛队、教练员、裁判员、直播媒体、现场配合顺畅，各部门执行有力确保赛事顺利开展，实现零事故。

4.赛事受观众喜欢程度。考核目标是确保比赛期间现场观众总人数不少于3万人次，实际到场人次近6万人次，在赛事的整个宣传周期，覆盖全球受众逾11亿，其中，仅CCTV5的体育受众就逾4亿，全国210家广播电台的宣传攻势，2016世界水上极速运动大赛等赛事迎来了观赛史上的又一次高峰。

5.赛事宣传。2016公共体育赛事前期本地宣传在市委宣传部的指导，市属和区属驻柳媒体对赛事进行了跟踪报道,柳州体育网、体育微博、体育微信在赛事前后、期间共编发体育赛事信息36条，网络媒体及其他媒体100篇以上。

2016年公共（大型）体育系列赛事的成功举办提升了赛事组织、管理、协调、竞赛、宣传工作水平，对打造柳州水上娱乐运动之都，向世界宣传柳州，提升柳州城市品位，加速柳州国际化进程，推动柳州旅游产业和经济进一步发展作出了重要贡献。

项目实施完成圆满，达到了预期目标：项目纳入政府管理，实行专项核算；会计核算真实、完整、及时，用款程序规范，符合国家财务管理制度等相关规定。经费投入合理、政策执行有力、资金落实到位、资金使用规范透明、对项目的监督及时准确，效果显著，绩效评价得分为99.8分，达到优秀等次。

第三部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。