第三部分：柳州市体育局2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

2019年度收入总计10171.09万元，支出总计10274.81万元，与2018年相比，收入增加194.35万元、支出减少383.55万元，收入增加1.95%、支出减少3.60%。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计10171.09万元 ，其中：一般公共预算财政拨款收入8560.6万元；占比84.17%；政府基金预算财政拨款收入1524.53万元，占比14.99%；事业收入60.63万元，占比0.59%；其他收入25.33万元，占比0.25%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计10274.81万元，其中：基本支出2890.24万元，占28.13%；项目支出7384.57万元，占71.87%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2019年度财政拨款收、支总决算10085.13万元、10202.29万元。与 2018 年相比，财政拨款收入增加181.14万元、财政拨款支出减少360.19万元，收入增长1.83%、支出减少3.41%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

部门 2019年度财政拨款支出8677.76万元，占本年支出合计的84.46%。与 2018 年相比，财政拨款支出减少378.77万元，下降4.18%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

2019 年度财政拨款支出8677.76万元，主要用于以下方面：教育（类）支出25.98万元，占0.30%；文化旅游体育与传媒支出7917.42万元，占91.24%；社会保障和就业（类）支出373.29万元，占4.30%；卫生健康支出125.82万元，占1.45%；城乡社区支出68.60万元，占0.79%；住房保障（类）支出166.64万元，占1.92%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

2019 年度财政拨款支出年初预算为8231.12万元，支出决算为8677.76万元，完成年初预算的105.43%。决算数大于预算数的主要原因：一是自治区体育局下拨资金，涉及项目有文化旅游体育与传媒支出；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.教育支出。年初预算为0万元，支出决算为25.98万元。决算数大于预算数的主要原因是增加体操学校老师的公务员大额医疗补助费。

2.文化旅游体育与传媒支出。年初预算为7573.06万元，支出决算为7917.42万元，完成年初预算的104.55%。决算数大于预算数的主要原因是自治区体育局下拨公共体育场馆向社会免费或低收费开放补助资金。

3.社会保障和就业支出。年初预算为389.98万元，支出决算为373.29万元，完成年初预算的95.72%。决算数小于预算数的主要原因是核减2019年机关事业单位养老保险经费支出。

4.卫生健康支出。年初预算为118.13万元，支出决算为125.82万元，完成年初预算的106.51%。决算数大于预算数的主要原因是补缴往年公务员医疗补助费用支出。

5.城乡社区支出。年初预算为0万元，支出决算为68.61万元。年初无预算的主要原因是该笔资金由市发改委统一编制预算，待实际使用时由再把资金记在我局。

6.住房保障支出。年初预算为149.94万元，支出决算为166.64万元，完成年初预算的111.14%。决算数大于预算数的主要原因是绩效收入增加从而增加公积金支出。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出2817.72万元，其中：

人员经费2441.90万元，主要包括：基本工资1018.19万元、津贴补贴8.91万元、奖金18.70万元、伙食补助费34.29万元、绩效工资567.23万元、机关事业单位基本养老保险缴费212.64万元、职业年金缴费6.16万元、职工基本医疗保险缴费71.80万元、公务员医疗补助缴费59.18万元、其他社会保障缴费16.16万元、住房公积金178.40万元、a医疗费21.81万元、其他工资福利支出40.51万元、退休费120.29万元、抚恤金34.08万元、生活补助28.20万元、奖励金0.75万元、其他对个人和家庭的补助支出4.59万元。

公用经费375.82万元，主要包括：办公费35.90万元、印刷费2.34万元、手续费0.12万元、水费13.20万元、电费52.84万元、邮电费12.00万元、物业管理费7.85万元、差旅费16.82万元、维修（护）费5.06万元、租赁费0.12万元 、会议费1.05万元、培训费3.45万元、公务接待费0.69万元、专用材料费0.05万元、劳务费67.58万元、工会经费24.76万元、福利费2.78万元、其他交通费用0.53万元、税金及附加费用4.63万元、其他商品和服务支出122.00万元、其他支出2.04万元。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为6.48万元，支出决算为5.19万元，完成预算的80.09%，其中没有因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0；公务接待费支出决算为5.19万元，完成预算的80.09%。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少1.69万元，下降24.56%，其中：因公出国（境）费支出决 算减少0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少1.65万元，下降100%；公务接待费支出决算减少0.04万元，下降0.77%。公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是事业单位公车改革，没有车辆运行费用；公务接待费支出减少的主要原因是严格控制公务接待。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，没有因公出国（境）费支出；没有公务用车购置及运行费支出；公务接待费支出决算5.19万元，占100%。具体情况如下： 

    1.没有因公出国（境）费支出。

2.没有公务用车购置及运行费支出。

3.公务接待费支出5.19万元。其中：

国内公务接待支出5.19万元。主要用于日常公务接待和接待参加赛事的贵宾。2019年共接待国内来访团组32个、来宾512人次。

八、2019年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 1524.53万元、1524.53万元。与 2018 年相比，收入总计增加218.58万元，增长16.73%，支出总计增加18.58万元，增加1.23%。其中，支出情况为：2019年基金拨款年初预算为1524.53万元，支出决算1524.53万元，完成年初预算100%，决算等于预算数。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据财政预算管理要求，我部门组织对2019年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目4个，共涉及预算资金3856.1万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.2019年度体育产业专项发展资金项目自评结果为“优”。

2.扶持城区建设篮球和健身路径项目自评结果为“优”。

3.2019年度竞技体育项目自评结果为“优”。

4.2019年度自治区第十四届运动会柳州市代表团参赛经费项目自评结果为“优”。

5.2019年度自治区第十四届运动会柳州市代表团奖励经费支出项目自评结果为“良”。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出55.30万元，比 2018年增加38.48万元，增长228.78 %，增长原因根据工作需要增加公用经费支出。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额1319.38万元，其中：货物支出527.48万元、服务支出791.90万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。