第二部分：柳州市体育局2017年部门决算报表

详见附件。

第三部分：柳州市体育局2017年度部门决算情况说明

一、2016年度收入支出决算总体情况

2017年度收入总计10519.42万元，支出总计10632.13万元。与2016年相比，收入减少31.98万元，减少0.30%；支出增加354.69万元，增加3.45%。主要原因：一、2017年我市新增世界铁人三项赛柳州站和环广西自行车赛柳州赛段两个大型赛事；二、退休人员的退休金从2017年1月全部由市社保局统一发放。

二、2017年度收入决算情况

本年收入总计10519.42万元 ，其中：财政拨款收入10407.78万元，占比98.94%；上级补助收入21.92万元，占比0.21%；事业收入50.56万元，占比0.48%；其他收入39.16万元，占比0.37%。

三、2017年度支出决算情况

本年支出合计 10632.13万元，其中：基本支出3457.44万元，占 32.52%；项目支出 7174.69万元， 占67.48%。

四、2017年度财政拨款收入支出决算情况

 本部门 2017年度财政拨款收、支总决算10407.78万元、10540.23万元。与 2016 年相比，财政拨款收入减少100.62万元，下减0.96%；财政拨款支出增加313.03万元，增加3.06%。

五、2017年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门 2017 年度财政拨款支出10540.23万元，占本年支出合计的 94.09%。与 2016 年相比，财政拨款支出增加313.03万元，增加3.06%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2017 年度财政拨款支出10540.23万元，主要用于以下方面：教育（类）支出30.2万元，占0.29%；文化体育与传媒支出8885.98万元，占84.31%；社会保障和就业（类）支出88.78万元，占 0.84%；医疗卫生与计划生育支出103.17万元，占0.98%；资源勘探信息等支出3.63万元，占0.03%；住房保障（类）支出153.67万元，占1.46%；其他支出1274.82，占12.09%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2017 年度财政拨款支出年初预算为10003.67万元，支出决算为10540.23万元，完成年初预算的105.36%。决算数大于预算数的主要原因是环广西自行车赛柳州赛段增加604万的经费支出。

1. 教育支出。年初预算为30.09万元，支出决算为30.20万元，完成年初预算的100.37%。决算数与预算数基本持平。

2. 文化体育与传媒支出。年初预算为8371.89万元，支出决算为8885.98万元，完成年初预算的 106.14%。决算数大于预算数的主要原因是环广西自行车赛柳州赛段增加的经费支出。

3. 社会保障和就业支出。年初预算为79.66万元，支出决算为88.78万元，完成年初预算的111.45%。决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险费用的增加。

4. 医疗卫生与计划生育支出。年初预算为102.32万元，支出决算为103.17万元，完成年初预算的100.83%。决算数大于预算数的主要原因是职工医疗保险费用适量增加。

5. 资源勘探信息等支出。年初预算为3.63万元，支出决算为3.63万元，完成年初预算的100 %。决算数等于预算数。

6. 住房保障支出。年初预算为152.26万元，支出决算为153.67万元，完成年初预算的100.93%。决算数与预算数基本持平。

7.其他支出。年初预算为1263.82万元，支出决算为1274.82万元，完成年初预算的100.87%。决算数大于预算数的主要原因是区体育局对我局承办全区青少年锦标赛给予的赛事补助经费。

六、2017 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2017年度财政拨款基本支出3134.62万元，其中：

    人员经费2184.31万元，主要包括：基本工资672.38万元 、津贴补贴89.50万元、奖金131.02万元、伙食补助费46.04万元、绩效工资350.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费201.58万元、职业年金缴费46.93万元、其他社会保障缴费115.07万元、其他工资福利支出138.11万元、退休费92.85万元、生活补助45.40万元、医疗费45.17万元、奖励金32.06万元、住房公积金154.71万元、购房补贴1.73万元、其他对个人和家庭的补助支出21.40万元。

公用经费950.31万元，主要包括：办公费20.44万元、印刷费3.06万元、咨询费0.78万元、手续费0.26万元、水13.68万元费、电费136.93万元、邮电费3.78万元、物业管理费1.89万元、差旅费42.18万元、维修（护）费58.45万元、培训费4.43万元、公务接待费0.61万元、专用材料费50.13万元、劳务费151.06万元、委托业务费90.71万元、工会经费15.95万元、福利费3.11万元、公务用车运行维护费4.53万元、其他交通费用0.01万元、税金及附加费用15.98万元、其他商品和服务支出325.27万元、办公设备购置6.93万元、专用设备购置0.16万元。

七、2017 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2017 年度“三公”经费财政拨款支出预算为18.19万元，支出决算为11.74万元，完成预算的64.54%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为4.73万元，完成预算的74.37%；公务接待费支出决算为7.00万元，完成预算的59.17%。2017年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算大幅节约。

2017年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2016年减少3.36万元，下降22.25%，其中：因公出国（境）费支出决算减少4.95万元，下降100%；公务用车购置及运行费支出决算减少4.27万元，下降47.44%；公务接待费支出决算增加5.8万元，增长483.33%。

     因公出国（境）费支出减少的主要原因是2017年没有安排因公出国（境）项目；公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是严格管理公车；公务接待费支出增加的主要原因是代表市政府宴请铁人三项赛事嘉宾和接待环广西自行车相关单位工作人员。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

  2017年度“三公”经费财政拨款支出决算中，没有因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算4.73万元，占40.29%；公务接待费支出决算7万元，占59.71 %。具体情况如下： 

    1.公务用车购置及运行费支出4.73万元。其中： 公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出4.73万元。主要用于公务用车的维修保养和加油。2017年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为10辆。

    2.公务接待费支出7万元。其中：

外宾接待支出3.23万元。主要用于接待世界铁人三项柳州站来柳州的外宾接待支出。2017 年共接待国（境）外来访团组1个、来访外宾136人次。

国内公务接待支出3.77万元。主要用于日常的公务接待和大型赛事接待参赛队伍和单位的接待支出。2017 年共接待国内来访团组27个、来宾325人次。

八、2017 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

    本部门2017年度政府基金预算财政拨款收、支总决算1493.18万元、1274.82万元。与 2016 年相比，收、支总计各增加798.58万元，增长121.18%、增加615.79万元，增长93.43%。其中，支出情况为：

    2017年基金拨款年初预算为1263.82万元，支出决算1274.82万元，完成年初预算100.87*%，决算大于预算数主要原因是区体育局对我局承办全区青少年锦标赛给予的赛事补助经费。我单位政府性基金全部为用于体育事业的彩票公益金。

九、2017 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

     根据财政预算管理要求，我部门组织对2017年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目3个，共涉及预算资金7929.94万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

1.2017年柳州市体育局公共体育赛事项目预算资金到位及时，专款专用，会计核算真实、完整、及明，用款程序规范，符合国家财务管理等相关制度规定；经费投入合理、政策执行有力、对项目监督及时准确、效果显著；项目组织管理有序，各项赛事协议材料齐全，方案详尽周密，总结材料完整；各赛事顺利优质完成，电视媒体合计播出新闻22条，有效受众人数超过3120万人次，平面媒体21家，覆盖人群约为2572万人次，网络社交媒体发稿超500余条，点击量突破20万，持续强化了柳州水上运动的国际国内品牌。

    2.2017年柳州市体育局体校学生运动员伙食服装费项目，局竞技体育科每季度结束后20个工作日内，及时通知三个体育学校上报下季度体校学生人数，并以纸质版向局竞技体育科申请，经审核后，再由局竞技体育科行文下拨运动员伙食费和服装费补助，补助标准为体校长期在训运动员在训期间每人每天不低于20元；服装费补助标准为体校长期在训运动员每人每年不低于500元标准，教练员每人每年不低于250元标准。2017年度总计为2354人次共下拨伙食费和服装费补助总计406.52万元，其中伙食费补助377.33万元，服装费补助29.20万元。通过对运动员伙食服装费的补助，减轻运动员家庭经济负担，增强学生投身竞技体育的积极性，解决体校招生难的问题，培养输送更多竞技体育后备人才。

3.2017年柳州市体育局扶持城区建设篮球和健身路径项目，局群众体育科6月份通过下发文件，通知各县区文体局和局属体育运动学校本年度的建设计划，由各单位将符合建设的场地进行统一申报，并以纸质版向局群众体育科申请，经审核后，再由局群众体育科行文下招标或拨建设费用，普通篮球场补助6万元/个；笼式篮球场补助40万元/个；更新篮球架为0.85万元/个；全民健身路径为5万元/个。2017年度总计为51项共下拨篮球场和健身路径等项目费用总计563万元。通过对各单位体育设施建设的支持，让各县区将其余的资金整合到其他体育项目增加市民参加群众体育锻炼的积极性，让广大群众通过体育锻炼达到强身健体的目的，也让体育训练队伍有充足条件开展训练工作，为取得优异比赛成绩打下基础。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2017年度部门机关运行经费支出21.32万元，比 2016年减少21.57万元，减少50.29 %，减少原因大量压缩公务经费支出。

（二）政府采购支出情况。2017年度部门政府采购支出总额417.94万元，其中：货物支出353.99万元、工程支出63.95万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆10辆公务用车。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。