目  录

第一部分：柳州市体育局概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：柳州市体育局2020年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市体育局2020年度部门决算情况说明

一、2020  年度收入支出决算总体情况。

二、2020  年度收入决算情况。

三、2020  年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020  年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020  年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020  年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020 年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市体育局概况

一、主要职能

1.贯彻执行国家有关体育工作的方针、政策和法规；研究全市体育发展战略，协调各县（区）体育发展，负责推动多元化体育服务体育建设，推进全市体育公共服务和体育体制改革。

2.拟定全市体育事业发展规划和政策，起草有关规范性文件草案并督促实施。

3.统筹规划全市群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责对公共体育设施的监督管理。

4.统筹规划全市竞技体育发展，设置体育运动项目，指导协调体育训练和体育竞赛，指导运动队伍建设工作。

5.统筹规划全市青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。

6.拟定体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。

7.指导、管理全市体育外事有关工作，组织开展国际间和港澳台的体育交流与合作。

8.组织体育领域重大科技研究、技术攻关和成果推广。

9.负责组织、协调、监督体育运动的反兴奋剂工作。

10.为柳州市政府主办的各种大型群众性体育赛事及活动提供比赛场地与相关服务；为柳州市全民健身运动提供良好的健身环境。

11.监督市属体育场馆在规定时段内免费低收费对外开放。

12.选拔、招录、培养和输送高水平竞技体育后备人才及各类社会体育专业人才。

13.做好体校学生教学、训练、思想教育和日常生活管理，同时协调各类体育比赛活动。

14.组织开展社会体育项目推广、培训等活动，培育社会指导员负责体育项目推广工作。

15.承办市人民政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

柳州市体育局机关属行政机关单位，内设办公室、人事宣传教育科、群众体育科、竞技体育科。体育局二层下属单位2个，均为全额拨款事业单位，分别为：柳州市体育运动学校、柳州市社会体育运动发展中心。

第二部分：柳州市体育局  2020年部门决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元  

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2020年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

第三部分：柳州市体育局2020年度部门决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计6462.82万元，支出总计6462.82万元，与2019年相比，收入减少3708.27万元，下降36.46%；支出减少3811.99万元；下降37.1%。受新冠疫情影响，部分大型体育赛事暂停举办，经费减少。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计6457.61万元  ，其中：一般公共预算财政拨款收入5639.55万元；占比87.26%  ；政府基金预算财政拨款收入818.06万元；占比12.66%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计6383.36 万元，其中：基本支出2864.9万元，占44.88%；项目支出3518.46万元，占55.12%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

本部门  2020年度财政拨款收入总决算6457.61万元、支出总决算6383.36万元。与 2019 年相比，财政拨款收入减少3713.48万元，下降36.51%；支出减少3891.45万元；下降37.87%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。  

部门  2020年度财政拨款支出5565.3万元，占本年支出合计的86.11%。与 2019 年相比，财政拨款支出减少3112.46万元，下降35.87%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

  2020 年度财政拨款支出5565.3万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒（类）支出4643.55万元，占83.44%；社会保障和就业（类）支出533.66万元，占 9.59%；卫生健康支出163.16万元，占2.93%；城乡社区支出15万元，占 0.27%； 住房保障（类）支出209.93万元，占3.77%。  

（三）财政拨款支出决算具体情况

  2020 年度财政拨款支出年初预算为7825.73万元，支出决算为6383.36万元，完成年初预算的81.57%。决算数小于预算数的主要原因：一是受新冠疫情影响，部分大型体育赛事暂停举办，经费减少；二是年度财政追加金额用于发放2019年区十四运参赛运动员奖励金；三是年度财政追加创建全民健康模范市资金。其中：

1.行政运行。年初预算为267.21万元，支出决算为289.69 万元，完成年初预算的108%。决算数大于预算数的主要原因是年度增人增资，支出增加。

2.体育竞赛。年初预算为2860万元，支出决算为633万元，完成年初预算的22.13%。决算数小于预算数的主要原因：受新冠疫情影响，部分大型体育赛事暂停举办，经费减少。

3.体育场馆。年初预算为540.59万元，支出决算为707.52万元，完成年初预算的130%。决算数大于预算数的主要原因：大型体育场馆免费低收费对外开放专项资金年度追加支出。

4.群众体育。年初预算为2606.99万元，支出决算为  2230.84万元，完成年初预算的85.57%。决算数小于预算数的主要原因：一是受新冠疫情影响，运动员暂停返校训练，市体校运动员伙食费支出减少，二是市政府收回原应付城建集团场地租金。

5.体育交流与合作。年初预算为2.7万元，支出决算为2.7万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

6.其他体育支出。年初预算为70.53万元，支出决算为  779.8万元，完成年初预算的1000%。决算数大于预算数的主要原因：一是市政府追加2019年自治区十四运比赛奖励金经费；二是市政府追加创建全民健康模范市经费。

7.行政单位离退休。年初预算为34.28万元，支出决算为  31.29万元，完成年初预算的90.66%。决算数大于预算数的主要原因是部分支出为去年退休人员经费结余。

8.事业单位离退休。年初预算为138.49万元，支出决算为140.68万元，完成年初预算的101.58%。决算数大于预算数的主要原因是退休人员经费增加。

9.机关事业单位基本养老保险支出。年初预算为271.21万元，支出决算为247.45万元，完成年初预算的91.24%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，支出减少。

10.机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为135.6万元，支出决算为114.24万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

11.行政单位医疗。年初预算为14.74万元，支出决算为  15.06万元，完成年初预算的102.1%。决算数大于预算数的主要原因是社保基数上调，医疗保险支出增加。

12.事业单位医疗。年初预算为113.45万元，支出决算为  113.2万元，完成年初预算的99.78%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少，经费降低。

13.公务员医疗补助。年初预算为27.64万元，支出决算为34.9万元，完成年初预算的126%。决算数大于预算数的主要原因：一是动用上年结余资金；二是社保基数上调，经费增加。

14.其他城乡社区公共设施支出。年初预算为0万元，支出决算为15万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年度追加体育产业信息化建设平台费用。

15.住房公积金。年初预算为203.4万元，支出决算为  206.6万元，完成年初预算的101.5%。决算数大于预算数的主要原因是人员工资微幅上调，支出增加。

16.购房补贴。年初预算为0万元，支出决算为3.33万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是追加人员购房补贴经费。

17.用于体育事业的彩票公益金。年初预算为538.91万元，支出决算为818.06万元，完成年初预算的151.79%。决算数大于预算数的主要原因是追加体彩公益金拨款。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出2864.9万元，其中：

人员经费2598.2万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、其他工资福利支出、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金；

公用经费266.7万元，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出。

七、2020 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020 年度“三公”经费财政拨款支出预算为1.36万元，支出决算为1.12万元，完成预算的82.35%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为1.12万元，完成预算的82.35%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因一是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支；二是受新冠肺炎疫情影响，部分大型赛事活动暂停举办，所以全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年减少4.07万元，下降78.42%，其中：公务接待费支出决算减少4.07万元，下降78.42%。

  公务接待费支出减少的主要原因是受新冠肺炎疫情影响，部分大型体育赛事活动暂停举办，所以接待费用减少。

  （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

  2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元公务接待费支出决算1.12万元，占100%。具体情况如下：  

  1.因公出国（境）费支出0万元。全年没有安排机关和所属单位因公出国 （境）。

  2.公务用车购置费支出0万元。2020年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为8辆，车辆均已封存待划转。

  3.公务用车运行维护费3支出0万元。

  4.公务接待费支出1.12万元。其中：

  外宾接待支出0万元。2020 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

  国内公务接待支出1.12万元。主要用于大型体育赛事活动邀请贵宾以及区内区外人员访柳交流等接待支出。2020 年共接待国内来访团组10个、来宾87人次。

    八、2020 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

  本部门  2020年度政府基金预算财政拨款收入总预算818.06万元，支出总决算818.06万元。与 2019 年相比，收、支总计各减少706.47 万元，下降46.28%。其中，支出情况为：

  2020年基金拨款年初预算为538.91万元，支出决算818.06万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

  1.其他支出（类）政府基金及对应专项债务收入安排支出用于体育事业的彩票公益金支出。年初预算为538.91万元，支出决算为818.06万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是动用上年结转（结余）资金。

  九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

  柳州市体育局没有国有资本经营预算收入，也没有国有资本经营安排的支出。

十、2020  年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

  根据财政预算管理要求，我部门组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及预算资金996.78万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。（项目绩效自评表见附件）

1.2020年体育产业专项发展资金项目自评得分为96.7分。发现的主要问题及原因：部分赛事科普欠缺。下一步改进措施：一是加强现场氛围解说，营造比赛氛围，让观众更好的了解。

2.竞技体育项目自评得分为94.5分。发现的主要问题及原因：加强科学训练实验室专业人员专业技能。下一步改进措施：多与外地专业人员互相交流学习。

3.运动员及教练伙食服装费项目自评得分为96.3分。发现的主要问题及原因：尚需提高体育竞技水平。下一步改进措施：加强体育竞技水平，争取为区级及国家输送更多体育人才。

十一、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2020年度部门机关运行经费支出57.02万元，比 2019年增加1.72万元，增长3.1%，增加原因根据工作需要增加公用经费支出。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额1407.25万元，其中：货物支出552.24万元、服务支出855.01万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。