目    录

第一部分：柳州市体育运动学校概况

一、主要职能

二、决算单位构成

第二部分：柳州市体育运动学校2020年决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市体育运动学校2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

二、2020年度收入决算情况

三、2020年度支出决算情况

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

十、2020年度预算绩效情况说明

十一、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市体育运动学校概况

一、主要职能

（一）单位基本职能：

1.贯彻党和国家体育教育方针政策和法律法规，研究制定体校发展规划和教学、训练管理制度并组织实施。

2.负责选拔、招录、培养和输送高水平竞技体育后备人才及各类社会体育专业人才。

3.负责体校学生的教学、训练、思想教育和日常生活管理。

4.负责组织、协调体校学生各个项目比赛活动。

5.负责向上级体育部门输送优秀运动员。

6.完成主管部门交办的其他任务。

（二） 2020年度主要工作目标：

1.购置各项目训练器材及消耗品，保证体校日常训练工作正常、有序开展。

2.保证运动员义务教育阶段的文化课程，完成教育局下达的教学任务。

3.保障体校日常管理工作得以正常开展，排除运动员及学生在校期间的安全隐患。

4.培养青少年体育后备人才，促进体育事业发展。

5.完成上级下达的训练任务，向上级运动学校培养、输送各项目优秀运动员。

6.组织运动员参加各项目年度锦标赛。

7.将符合政府采购工作需要的工程、货物、服务全部实行政府采购。

二、决算单位构成

柳州市体育运动学校

第二部分：柳州市体育运动学校2020年决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》和《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。

表二：收入决算表

单位：万元                     

 注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。

表三：支出决算表

单位：万元

 注：本表反映部门本年度各项支出情况。

表四：财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

单位：万元

注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中，2020年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。

柳州市体育运动学校2020年度没有国有资本经营收入，也没有国有资本经营安排的支出，故本表无数据。

第三部分：柳州市体育运动学校2020年度决算情况说明

一、2020年度收入支出决算总体情况

2020年度收入总计2482.61万元，支出总计2482.27万元，与2019年相比，收入增加195.26万元，增长7.87%，支出增加206.27万元，增长8.31%。收支总额减少的主要原因是2019年度单位决算数据为事业单位改革前原3个体校（柳州市业余体校、柳州市体操学校、柳州市第二业余体育学校）的决算数据汇总，2020年度数据为柳州市体育运动学校实际收支数。

二、2020年度收入决算情况

本年收入总计2482.61万元，其中：一般公共预算财政拨款收入2436.14万元；占比98.13% ；政府基金预算财政拨款收入46.47万元；占比1.87%。

三、2020年度支出决算情况

本年支出合计2482.27万元，其中：基本支出1894.13万元，占76.31%；项目支出588.14万元，占23.69%。

四、2020年度财政拨款收入支出决算情况

 2020年度财政拨款收、支总决算2482.61万元、2482.27万元。与2019年相比，财政拨款收、支总计各增加195.26万元，206.27万元；分别增长7.87%，8.31%。

五、2020年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况。

2020年度财政拨款支出2435.80万元，占本年支出合计的100.00%。与2019年相比，财政拨款支出增加456.61万元，增加23.06%。

（二）财政拨款支出决算结构情况。

     2020年度财政拨款支出2435.80万元，主要用于以下方面：文化体育与传媒（类）支出1856.33万元，占76.21%；社会保障和就业（类）支出338.03万元，占13.88%；卫生健康支出96.22万元，占3.95%；住房保障（类）支出145.22万元，占5.96%；其他支出46.47万元，占1.91%。

（三）财政拨款支出决算具体情况。

 2020年度财政拨款支出年初预算为2643.91万元，支出决算为2435.80万元，完成年初预算的92.13%。决算数小于预算数的主要原因：一是年中财政收回部分财政拨款支出预算，涉及项目为使用市属场馆场地费用（含免费低收费开放补助配套资金）291.69万元。二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：往年绩效工资补充14.66万元；往年结转体育项目补助资金、青少年后备人才输送奖励专项经费等10.33万元。三是年中追加预算资金58.59万元，涉及项目有：公务员医疗补助缴费26.56万元；抚恤金32.03万元。其中：

1.群众体育。年初预算为2119.48万元，支出决算为1856.33万元，完成年初预算的87.58%。决算数小于预算数的主要原因：年中财政收回部分财政拨款支出预算，主要涉及项目为使用市属场馆场地费用（含免费低收费开放补助配套资金），经费减少。

2.事业单位离退休。年初预算为79.60万元，支出决算为79.69万元，完成年初预算的100.11%。决算数大于预算数的主要原因：退休人员经费增加。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为163.30万元，支出决算为176.69万元，完成年初预算的 108.20%。决算数大于预算数的主要原因：社保基数上调，养老保险支出增加。

4.机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为81.65万元，支出决算为81.65万元，完成年初预算的100%。决算数等于预算数。

5.事业单位医疗。年初预算为77.41万元，支出决算为96.22万元，完成年初预算的124.30%。决算数大于预算数的主要原因：社保基数上调，医疗保险支出增加。

6.住房公积金。年初预算为122.47万元，支出决算为143.89万元，完成年初预算的117.49%。决算数大于预算数的主要原因：人员工资微幅上调，支出增加。

7.购房补贴。年初预算为0万元，支出决算为1.33万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因：年中追加购房补贴经费。

六、2020年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2020年度财政拨款基本支出1894.13万元，其中：

人员经费1741.57万元，主要包括：基本工资499.83万元、津贴补贴24.93万元、伙食补助费48万元、绩效工资520.84万元、机关事业单位基本养老保险缴费176.69万元、职业年金缴费81.65万元、职工基本医疗保险缴费96.22万元、公务员医疗补助缴费26.56万元、其他社会保障缴费19.66万元、其他工资福利支出1.33万元、退休费9.32万元、抚恤金32.03万元、生活补助45.4万元、其他对个人和家庭的补助15.22万元、住房公积金143.89万元；

公用经费152.56万元，主要包括：办公费15万元、印刷费3.6万元、水费3万元、电费9.6万元、邮电费7.8万元、物业管理费2.4万元、差旅费39.6万元、维修（护）费4.8万元、培训费2.93万元、公务接待费0.18万元、工会经费20.41万元、其他商品和服务支出43.24万元。

     七、2020年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2020年度“三公”经费财政拨款支出预算为4.2万元，支出决算为0.18万元，完成预算的4.29%，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0.18万元，完成预算的4.29%。2020年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是：认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。

2020年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2019年增加0.08万元，增加80%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元；公务用车购置及运行费支出决算减少0万元；公务接待费支出决算增加0.08万元，同比增加80%。

公务接待费支出增加的主要原因是：因工作需要接待区体育局和贵港文体局各一次，接待人次共15人次。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2020年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算0.18 万元，占100%。具体情况如下：

   1.因公出国（境）费支出0万元。全年没有安排因公出国活动。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。体校公车已封存待划转，所以无相关费用支出。

3.公务接待费支出0.18万元。其中：

外宾接待支出0万元。无发生的外宾接待支出。

国内公务接待支出0.18万元。主要用于接待区体育局和贵港文体局的接待支出。2020年共接待国内来访团组2个、来宾15人次。

    八、2020年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2020年度政府基金预算财政拨款收、支总决算46.47万元、46.47万元。与2019年相比，收、支总计各减少176.82万元，减少79.19%。其中，支出情况为：

 2020年基金拨款年初预算为 0万元，支出决算46.47万元，完成年初预算100%，决算大于预算数主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有体育事业的彩票公益金支出。其中：

1.用于体育事业的彩票公益金支出。年初预算为0.00万元，支出决算为46.47万元，完成年初预算的100%。决算大于预算数主要原因：年中追加用于体育事业的彩票公益金支出经费。

九、国有资本经营预算财政拨款支出情况说明

2020年本单位无国有资本经营预算财政拨款支出安排。

十、2020年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况

    根据财政预算管理要求，我单位组织对2020年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，涉及预算资金267.35万元，自评覆盖率达到100%。

（二）决算中项目绩效自评结果。（项目绩效自评表见附件）

本单位根据年初设定的绩效目标，运动员及教练伙食服装费项目自评得分为96.3分。发现的主要问题和下一步改进措施：一是预算控制率需进一步加强；二是伙食质量需进一步提升，不断提升教练员和运动员的满意度。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。本单位无该项经费支出。

（二）政府采购支出情况。2020年度部门政府采购支出总额725.93万元，其中：货物支出552.24万元、工程支出0万元、服务支出173.69万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆4辆，其中：公务用车4辆，均已封存待划转。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。