第三部分：柳州市社会体育运动发展中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入621.97万元，其中本年收入615.22万元, 较2020年度决算数减少65.36万元，下降9.5%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入615.22万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数减少72.11万元，下降10.5%，主要原因是：受疫情影响，部分赛事活动取消，支出减少。

2.年初结转和结余6.75万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数增加6.75万元，上升100%，主要原因是：2020年年末结转资金用于支付在职2020年年度12月养老保险缴费支出。

（二）本单位2021年度总支出621.97万元，其中本年支出621.97万元, 较2020年度决算数减少65.36万元，下降9.51%。支出具体情况如下：

1.文化旅游体育与传媒支出407.84万元：主要用于在职人员相关经费及项目经费。较2020年度决算数减少37.83万元，下降8.5%，主要原因是：受疫情影响，取消部分赛事活动，项目减少，经费支出减少。

2.社会保障和就业支出150.69万元：主要用于退休人员经费、在职人员养老保险费及职业年金支出。较2020年度决算数增加35.66万元，上升31%，主要原因是：一是新增在职人员2名，养老经费及职业年金缴费增加；二是退休人员相关经费上调，支出增加；三是在职人员养老及职业年金缴费基数上调，支出增加；四是遗孀生活补助标准提高，支出增加。

3.卫生健康支出25.12万元：主要用于在职人员医疗保险费支出。较2020年度决算数增加8.13万元，上升47.9%，主要原因是：一是新增2名在职人员，二是在职人员医疗保险缴费基数上调，支出增加。

4.住房保障支出38.32万元：主要用于在职人员住房公积金支出。较2020年度决算数增加2.11万元，上升5.8%，主要原因是：新增2名在职人员，所以住房公积金支出增加。

5.年末结转和结余0万元。较2020年度决算数73.43万元，下降100%，主要原因是：根据财政要求，2021年年初调减2020年度结转结余资金。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出621.97万元，较2020年度决算数减少65.36万元，下降9.5%。其中：基本支出607.61万元，项目支出14.36万元。

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为578.79万元，支出决算为621.97万元，完成年初预算的107.5%。其中：

（一）体育场馆。年初预算为368.21万元，支出决算为384.65万元，完成年初预算的104.5%。决算数较年初预算增加的主要原因是新进在职人员2名。

（二）群众体育。年初预算为14.36万元，支出决算为14.36万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。

（三）事业单位离退休。年初预算数为58.89万元，支出决算为65.94万元，完成年初预算的112%。决算数较年初预算数增加的主要原因是退休人员相关经费的增加。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算数为49.6万元，支出决算为57.85万元，完成年初预算的116.6%。决算数较年初预算数增加的主要原因是新增2名在职人员，相关养老保险支出增加。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算数为24.8万元，支出决算为25.55万元，完成年初预算的103%。决算数较年初预算数增加的主要原因是新增2名在职人员，相关职业年金支出增加。

（六）其他社会保障和就业支出。年初预算为1.35万元，支出决算为1.35万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数一致。

（七）事业单位医疗。年初预算数为24.39万元，支出决算为25.12万元，完成年初预算的103%。决算数较年初预算数增加的主要原因是新增2名在职人员，相关医疗保险支出增加。

（八）住房公积金。年初预算数为37.2万元，支出决算为38.32万元，完成年初预算的103%。决算数较年初预算数增加的主要原因是新增2名在职人员，相关住房公积金支出增加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出607.62万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出488.37万元，完成年初预算的106.9%。决算数大于预算数的原因是新增在职人员2名，工资及社保经费等支出增加。

（二）商品和服务支出58.12万元，完成年初预算的105.3%。决算数大于预算数的原因是新增在职人员2名，公用经费等费用增加。

（三）对个人和家庭的补助 61.13万元，完成年初预算的116.6%。决算数大于预算数的原因一是新增遗孀生活补助款，二是退休人员相关经费调增，支出增加。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市社会体育运动发展中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市社会体育运动发展中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出1.02万元，完成年初预算的100%，比上年增加1.02万元，主要原因是疫情恢复后，单位逐步恢复相关活动接待。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算1.02万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，本单位2021年度无因公出国（境）费支出。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元，本单位2021年度无公务用车购置及运行费支出。

（三）公务接待费支出1.02万元，完成年初预算的100%， 比上年增加1.02万元，原因是疫情好转，单位逐步恢复相关会议及活动,接待工作有序开展。国内公务接待批次8次，人次78次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位无机关运行经费支出。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额0.25万元，其中：政府采购货物支出0.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元，（口径参见部门决算F03表《机构运行信息表》中政府采购相关数据，并做好与2021 年度政府采购信息统计报表中“政府采购资金情况表”有关数据的衔接）。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

本单位无国有资产占用情况。（四）预算绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算整体支出全面开展绩效自评。共涉及资金621.97万元，占一般公共预算整体支出总额的100%。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。