目    录

第一部分：柳州市体育运动学校概况

一、主要职能

二、单位机构设置情况

第二部分：柳州市体育运动学校2021年单位决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：国有资本经营预算财政拨款支出决算表

第三部分：柳州市体育运动学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2021年度政府性基金支出决算情况。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

七、其他重要事项的情况说明

第四部分：名词解释

第一部分：柳州市体育运动学校概况

一、主要职能

（一）单位基本职能：

1.贯彻党和国家体育教育方针政策和法律法规，研究制定体校发展规划和教学、训练管理制度并组织实施。

2.负责选拔、招录、培养和输送高水平竞技体育后备人才及各类社会体育专业人才。

3.负责体校学生的教学、训练、思想教育和日常生活管理。

4.负责组织、协调体校学生各个项目比赛活动。

5.负责向上级体育部门输送优秀运动员。

6.完成主管部门交办的其他任务。

（二） 2021年度主要工作目标：

1.购置各项目训练器材及消耗品，保证体校日常训练工作正常、有序开展。

2.保证运动员义务教育阶段的文化课程，完成教育局下达的教学任务。

3.保障体校日常管理工作得以正常开展，排除运动员及学生在校期间的安全隐患。

4.培养青少年体育后备人才，促进体育事业发展。

5.完成上级下达的训练任务，向上级运动学校培养、输送各项目优秀运动员。

6.组织运动员参加各项目年度锦标赛。

7.将符合政府采购工作需要的工程、货物、服务全部实行政府采购。

二、单位机构设置情况

我单位系柳州市体育局直属全额拨款事业单位。单位性质：全部收入纳入一般公共预算管理公益一类。单位核准编制数是123人，截至2021年12月31日，在职在编人数为114人，退休人员76人，其中当年新考录2人，调入1人，退休2人，退休职工去世2人。

第二部分：柳州市体育运动学校2021年度单位决算报表

《收入决算表》、《支出决算表》、《一般公共预算财政拨款支出决算表》、《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》和《国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表》应当细化公开到支出功能分类项级科目，《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》应当细化公开到经济分类款级科目。

详见附件3：柳州市体育运动学校2021年度单位决算公开表。

第三部分：柳州市体育运动学校2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入3392.80万元，其中本年收入3392.80万元, 较2020年度决算数增加 910.19万元，增长36.66%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入3307.90万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加871.76万元，增长35.78%，主要原因是：一是下达2020年度绩效指标420.96万元；二是2021年度提高绩效基准。

2.政府性基金预算财政拨款收入84.90万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加38.43万元，增长82.70%，主要原因是：2021年追加政府性基金预算资金。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元，较2020年度持平。

4.事业收入0万元，较2020年度持平。

5.经营收入0万元，较2020年度持平。

6.其他收入0万元，较2020年度持平。

7.使用非财政拨款结余0万元，较2020年度持平。

8.年初结转和结余0万元，较2020年度持平。

（二）本单位2021年度总支出3392.80万元，其中本年支出3392.80万元, 较2020年度决算数增加910.19万元，增长36.66%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出1.51万元：主要用于政务公开审批支出，较2020年度决算数增加1.51万元，增长100%，主要原因是：年中追加经费。

2.文化旅游体育与传媒支出2620.04万元：主要用于群众体育支出，较2020年度决算数增加763.71万元，增长41.14%，主要原因是：一是下达2020年度绩效指标420.96万元；二是2021年度提高绩效基准。

3.社会保障和就业支出408.95万元：主要用于事业单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出，较2020年度决算数增加70.92万元，增长20.98%，主要原因是：一是本年度追加抚恤金；二是本年度退休人员春节慰问标准提高；三是社保基数上调，养老保险支出增加。

4.卫生健康支出84.42万元：主要用于事业单位医疗和其他行政事业单位医疗支出，较2020年度决算数减少11.80万元，下降12.26%，主要原因是：在职人员减少。

5.住房保障支出192.99万元：主要用于住房公积金，较2020年度决算数增加47.77万元，增长32.89%，主要原因是：人员工资、绩效增加，公积金缴存基数增长。

6.其他支出84.90万元：主要用于体育事业的彩票公益金支出，较2020年度决算数增加38.43万元，增长82.7%，主要原因是：2021年追加政府性基金预算资金。

7.结余分配 0万元，较2020年度持平。

8.年末结转和结余0万元，较2020年度持平。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021 年度一般公共预算财政拨款支出 3392.80   万元，较2020年度决算数增加910.19万元，增长 36.66%。其中：基本支出3307.90万元，项目支出84.90万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2939.08万元，支出决算为3392.80万元，完成年初预算的115.44%。其中：

（一）政务公开审批。年初预算为0万元，支出决算为 1.51万元，完成年初预算的100%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加经费。

（二）群众体育。年初预算为2284.49万元，支出决算为2620.04万元，完成年初预算的114.69%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加2020年度绩效指标。

（三）事业单位离退休。年初预算为85.12万元，支出决算为98.90万元，完成年初预算的116.19%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休干部春节慰问补差及人员变动追加经费。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出。年初预算为207.73万元，支出决算为206.60万元，完成年初预算的 99.46%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少。

（五）机关事业单位职业年金缴费支出。年初预算为 103.86万元，支出决算为103.45万元，完成年初预算的 99.61%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少。

（六）事业单位医疗。年初预算为102.07万元，支出决算为83.85万元，完成年初预算的82.15%。决算数小于预算数的主要原因是在职人员减少。

（七）其他行政事业单位医疗支出。年初预算为0万元，支出决算为0.58万元，完成年初预算的100 %。决算数大于预算数的主要原因是年中追加退休一次性医疗保险经费。

（八）住房公积金。年初预算为155.80万元，支出决算为 192.99万元，完成年初预算的123.87%。决算数大于预算数的主要原因是年中下达2020年度绩效总量补差公积金及人员变动追加。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 2603.15万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出2253.47万元，完成年初预算的117.91%。决算数大于预算数的主要原因在于年中下拨2020年度绩效总量补差经费以及本年度人员工资、绩效上调。

（二）商品和服务支出205.99万元，完成年初预算的105.55%。决算数大于预算数的主要原因在于年中追加福利费。

 （三）对个人和家庭的补助143.69万元，完成年初预算的191.64%。决算数大于预算数的主要原因在于年中追加抚恤金及退休人员春节慰问标准提高。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

本单位2021年度政府性基金支出84.90万元，较2020年度决算数增加38.43万元，增长82.70%。其中：基本支出0万元，项目支出84.90万元。

本单位2021年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为84.90万元，完成年初预算的100%。其中：

（一）用于体育事业的彩票公益金支出。年初预算为0万元，支出决算为84.90万元，完成年初预算的100%。主要原因是：2021年追加政府性基金预算资金。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市体育运动学校2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.26万元，完成年初预算的6.63%，比上年增长 0.08万元，主要原因是：疫情好转，公务接待费用正常开支。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.26万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，2021年度没有安排因公出国 （境）。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。2021年，本单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆，车辆均已封存待划转。

（三）公务接待费支出0.26万元，完成年初预算的 6.63%， 比上年增加0.08万元，原因是：疫情好转，公务接待费用正常开支。国内公务接待批次3次，人次12次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。主要用于接待区体育局两次和河池体校一次的接待支出。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本单位2021年度无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额112.95万元，其中：政府采购货物支出10.86万元、政府采购工程支0万元、政府采购服务支出102.09万元。授予中小企业合同金额 112.95万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额 0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，单价50万元 以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。共涉及资金584.60万元，占一般公共预算项目支出总额的77.15%。

共组织对“运动员伙食费”、“体校项目服务经费”等2个项目进行了评价，涉及一般公共预算支出584.60万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，预算绩效管理工作良好。

2.单位决算中项目绩效自评结果。

我单位根据年初设定的绩效目标，运动员伙食费项目自评得分为100分。发现的问题和下一步改进措施：一是预算控制率需进一步加强；二是伙食质量需进一步提升，不断提升教练和运动员的满意度。体校项目服务经费项目自评得分为98.92分。发现的问题和下一步改进措施：一是预算控制率需进一步加强；二是服务质量需进一步提升，不断提升满意度。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。