目    录  

第一部分：柳州市体育局概况  

一、主要职能  

二、部门决算单位构成  

第二部分：柳州市体育局2018年部门决算报表  

表一：收入支出决算总表  

表二：收入决算表  

表三：支出决算表  

表四：财政拨款收入支出决算总表  

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表  

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表  

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

第三部分：柳州市体育局2018年度部门决算情况说明  

一、2018 年度收入支出决算总体情况  

二、2018 年度收入决算情况  

三、2018 年度支出决算情况  

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况  

五、2018 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况  

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况  

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况  

八、2018  年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况  

九、2018  年度预算绩效情况说明  

十、其他重要事项的情况说明  

第四部分：名词解释  

第一部分：柳州市体育局概况  

一、主要职能  

（1）贯彻执行国家有关体育工作的方针、政策和法规；研究全市体育发展战略，协调各县（区）体育发展，负责推动多元化体育服务体育建设，推进全市体育公共服务和体育体制改革。  

（2）拟定全市体育事业发展规划和政策，起草有关规范性文件草案并督促实施。  

（3）统筹规划全市群众体育发展，负责推行全民健身计划，监督实施国家体育锻炼标准，推动国民体质监测和社会体育指导工作队伍制度建设，指导公共体育设施建设，负责对公共体育设施的监督管理。  

（4）统筹规划全市竞技体育发展，设置体育运动项目，指导协调体育训练和体育竞赛，指导运动队伍建设工作。  

（5）统筹规划全市青少年体育发展，指导和推进青少年体育工作。  

（6）拟定体育产业发展规划、政策，规范体育服务管理，推动体育标准化建设。  

（7）指导、管理全市体育外事有关工作，组织开展国际间和港澳台的体育交流与合作。  

（8）组织体育领域重大科技研究、技术攻关和成果推广。  

（9）负责组织、协调、监督体育运动的反兴奋剂工作。  

（10）承办市人民政府交办的其他事项。  

（11）充分发挥体育场馆综合效益，提供高水平的竞技体育比赛场地与相关服务，促进体育事业的发展；为市青少年业余训练提供服务；承接高水平的国际足球等比赛以及国内、广西、市级的各项比赛等赛事。  

（12）为柳州市政府主办的各种大型群众性体育赛事及活动提供比赛场地与相关服务；为柳州市全民健身运动提供良好的健身环境。  

（13）市属体育场馆免费低收费对外开放，向柳州市民在规定时段内免费开放。  

二、部门决算单位构成  

柳州市体育局机关属行政机关单位，内设办公室、人事宣传教育科、群众体育科、竞技体育科。体育局二层下属单位8个，其中全额拨款事业单位6个（柳州市业余体校、柳州市二体校、柳州市体操学校、柳州篮球训练基地、柳州潜水运动队、柳州市体育场）；差额拨款事业单位1个（柳州市体育馆）；自收自支事业单位1个（柳州体育中心）；另外包含柳州市老年体育协会的年度经费决算。  

第二部分：柳州市体育局 2018年部门决算报表  

详见附件  

第三部分：柳州市体育局2018年度部门决算情况说明  

一、2018年度收入支出决算总体情况  

  2018年度收入总计9976.74万元，支出总计10658.36万元，与2017年相比，收入减少542.68万元、支出增加26.23万元，收入减少5.16%、支出增加0.25%。  

二、2018年度收入决算情况  

本年收入总计9976.74万元  ，其中：财政拨款收入9903.99万元，占比99.27%；事业收入47.82万元，占比0.48% ；其他收入24.93万元，占比0.25%。  

三、2018年度支出决算情况  

本年支出合计10658.36万元，其中：基本支出 2546.12万元，占23.89%；项目支出8112.25万元，占76.11%。  

四、2018年度财政拨款收入支出决算情况  

本部门 2018年度财政拨款收、支总决算 9903.99万元、10562.48万元。与 2017 年相比，财政拨款收入总计减少503.79万元，减少4.84%，财政拨支出总计增加22.25万元，增加0.21%。  

五、2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况  

（一）财政拨款支出决算情况。

本部门 2018 年度财政拨款支出 9056.53万元，占本年支出合计的84.97%。与 2017 年相比，财政拨款支出减少 207.94万元，下降2.24%。  

（二）财政拨款支出决算结构情况  

     2018 年度财政拨款支出9056.53万元，主要用于以下方面：教育（类）支出21.8万元，占0.24%；文化体育与传媒支出8431.72万元，占93.10%；社会保障和就业（类）支出342.31万元，占 3.78%；医疗卫生与计划生育支出88.14万元，占0.97%；资源勘探信息等支出28.37万元，占0.31%；住房保障（类）支出144.19万元，占1.59%；其他支出1274.82，占12.09%。  

（三）财政拨款支出决算具体情况  

2018 年度财政拨款支出年初预算为8058.60万元，支出决算为9056.53 万元，完成年初预算的112.38%。决算数大于预算数的主要原因：一是部分支出为年中增加；二是通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。  

1.  教育支出。年初预算为0万元，支出决算为21.80万元。决算数大于预算数的主要原因是增加体操学校老师的公务员大额医疗补助费。  

2.  文化体育与传媒支出。年初预算为7567.29万元，支出决算为8431.72万元，完成年初预算的111.42%。决算数大于预算数的主要原因是使用以前年度财政拨款结转资金。  

3.  社会保障和就业支出。年初预算为253.21万元，支出决算为342.31万元，完成年初预算的135.19%。决算数大于预算数的主要原因是职工养老保险费用的增加。  

4.  医疗卫生与计划生育支出。年初预算为91.57万元，支出决算为88.14万元，完成年初预算的96.25%。决算数小于预算数的主要原因是职工医疗保险费用适量减少。  

5.  资源勘探信息等支出。年初预算为0万元，支出决算为28.37万元。年初无预算的主要原因是该笔资金为上年度财政拨款结转资金。

6.  住房保障支出。年初预算为146.53万元，支出决算为144.19万元，完成年初预算的98.40%。决算数与预算数基本持平。  

六、2018 年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况  

2018年度财政拨款基本支出2472万元，其中：  

  人员经费1972.57万元，主要包括：基本工资542.80万元 、津贴补贴130.09万元、奖金145.26万元、伙食补助费42.69万元、绩效工资348.15万元、机关事业单位基本养老保险缴费222.47万元、职业年金缴费7.02万元、职工基本医疗保险缴费76.65万元、公务员医疗补助缴费39.08万元、其他社会保障缴费12.15万元、住房公积金147.12万元、其他工资福利支出93.02万元、退休费50.83万元、抚恤金13.72万元、生活补助63.94万元、奖励金3.80万元、其他对个人和家庭的补助支出33.76万元。  

公用经费499.43万元，主要包括：办公费19.74万元、印刷费4.49万元、手续费0.20万元、水费4.16万元、电费146.60万元、邮电费7.25万元、物业管理费5.37万元、差旅费37.54万元、维修（护）费37.75万元、会议费0.02万元、培训费6.86万元、公务接待费0.83万元、专用材料费15.36万元、劳务费124.80万元、委托业务费14.30万元、工会经费25.15万元、福利费4.80万元、公务用车运行维护费1.65万元、其他交通费用0.14万元、税金及附加费用6.63万元、其他商品和服务支出31.94万元、办公设备购置3.78万元、专用设备购置0.07万元。  

七、2018 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况  

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2018 年度“三公”经费财政拨款支出预算为8.18万元，支出决算为6.88万元，完成预算的84.11%，其中：没有因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算为1.65万元，完成预算的58.51%；公务接待费支出决算为5.23万元，完成预算的97.57%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。  

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2017年减少3.56万元，下降30.32%，其中：因公出国（境）费支出决算减少0万元，与上年持平；公务用车购置及运行费支出决算减少3.08万元，下降65.12%；公务接待费支出决算减少1.77万元，下降25.29%。  

  公务用车购置及运行费支出减少的主要原因是事业单位公车改革，减少了车辆运行费用；公务接待费支出减少的主要原因是严格控制公务接待。  

  （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况  

     2018年度“三公”经费财政拨款支出决算中，没有因公出国（境）费支出；公务用车购置及运行费支出决算1.65万元，占23.98 %；公务接待费支出决算5.23万元，占76.02%。具体情况如下：  

    1.没有因公出国（境）费支出。

    2.公务用车购置费为0万元。2018年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

  3.公务用车运行支出1.65万元。主要用于车辆维修、油费等费用。

    4.公务接待费支出5.23万元。其中：  

国内公务接待支出5.23万元。主要用于日常公务接待和接待参加赛事的贵宾。2018 年共接待国内来访团组26个、来宾450人次。  

八、2018 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

  本部门2018年度政府基金预算财政拨款收、支总决算 1305.95万元、1505.95万元。与 2017 年相比，收入总计减少187.23万元，减少12.54%，支出总计增加231.13万元，增加18.13%。其中，支出情况为：  

     2018年基金拨款年初预算为1305.95万元，支出决算1505.95万元，完成年初预算115.31%，决算大于预算数主要原因：使用上年结转资金200万元。我单位政府性基金全部为用于体育事业的彩票公益金。  

九、2018  年度预算绩效情况说明  

（一）绩效管理工作开展情况  

  根据财政预算管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及预算资金6219.03万元，自评覆盖率达到100%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。  

1.2018年柳州市体育局公共体育赛事项目。（1）早谋化。2017年年底，启动了2018年重大赛事布局和谋划工作，一是进行2017年度赛事总结评价工作, 广泛听取赛事参与各方意见建议; 二是吃透领会市领导有关讲话精神, 多举办群众喜闻乐见、影响力大、等级高的体育赛事, 经过评估、筛选初步确定年度赛事项目库, 供局领导和市委、市政府决策。（2）优化项目提高参与度。按照市领导要求，暂停F1摩托艇世界锦标赛，不再举办中国柳州世界水上极速运动大赛，改办中国柳州国际水上休闲运动会，设置市民能参与、门槛低的休闲运动项目。（3）持续办赛强化了品牌。今年继续举办世界铁人三项赛、国际水上摩托公开赛、环广西柳州段比赛, 赛事连续性举办进一步强化了柳州的国际国内地位，使人们一提起水上运动，就会想到柳州。柳州绝佳的赛场环境、优美的城市风貌，以及越来越规范的服务保障，得到外界的赞许和肯定。（4）协力办赛确保了赛事顺利。举办大型赛事工作环节多，组织复杂，包括竞赛、场地、安保、宣传、接待等等，牵涉到方方面面。在市委市政府的统一领导和关心指导下，各项体育赛事活动的筹备工作得到相关部门单位的大力支持。柳州海关、检验检疫局主动服务，为国外赛事装备器材办理通关手续；宣传、公安、国安、住建、市容、海事、航道、园林等部门在时间紧的情况下，特事特办，提高了相关审批效率；急救、交通、供电、环卫等部门在降低收费标准的同时，提供了得力的赛事保障；水利、气象、食药、质检、安监、消防等部门为赛事免费提供了水文气象服务和安全检查；广西科技师范学院教师教育学院协调派出了近200名志愿者，较好地解决了赛事服务保障人员不足的问题，提供了大力支持与配合。  

2.2018年柳州市体育局体校学生运动员伙食服装费项目。局竞技体育科每季度结束后20个工作日内，及时通知三个体育学校上报下季度体校学生人数，并以纸质版向局竞技体育科申请，经审核后，再由局竞技体育科行文下拨运动员伙食费和服装费补助，补助标准为体校长期在训运动员在训期间每人每天不低于20元；服装费补助标准为体校长期在训运动员每人每年不低于500元标准，教练员每人每年不低于250元标准。2018年度总计为1376人次共下拨伙食费和服装费补助总计239.06万元，其中伙食费补助207.58万元，服装费补助31.48万元，并消化历年结余资金92.25万元。通过对运动员伙食服装费的补助，减轻运动员家庭经济负担，增强学生投身竞技体育的积极性，解决体校招生难的问题，培养输送更多竞技体育后备人才。  

3.2018年柳州市第十四届运动会项目。（1）精心设项，优化组别结合奥运竞技体育、区14运设项以及我市各级体校开始的训练项目。项目是：足球、篮球、羽毛球、乒乓球、网球、田径、游泳、举重、拳击、射箭、射击、跆拳道、武术套路、武术散打。（2）竞赛工作有条不紊。一是本届运动会各项目比赛的裁判员共849人（次），其中国家级裁判11人、一级裁判245人（次），其余的均为二级裁判，这些裁判员全部从本市的基层单位抽调，长期参与市级各单项比赛，经验丰富、业务熟练。  

  二是本届运动会从多年的办赛经验总结，本届运动会通过政府购买服务的方式，将33各大项通过招标的方式，评选出一批优秀的具有办赛能力的协会、俱乐部及体育公司。（3）各代表团积极参与，成绩斐然。一是各代表团在规程下达后，得到部分县、区政府的高度重视，拨出专款用于组队参赛，区文体局的领导和工作人员能够按照规程要求，充分利用本辖区学校和企事业单位的体育骨干，对本辖区的体育活动进行了较详细的了解，选拔出优秀的运动员，组成代表队参加比赛。二是各项目代表队在比赛中能够尊重对手、尊重裁判、尊重观众，表现出良好体育道德风尚；在比赛中发扬顽强拼搏、积极进取的精神，争取好成绩。三是通过比赛，展示了各代表团的体育成果。城中区代表团在各参赛项目中比较全面，充分利用了本区的优势，也是本届运动会参赛运动员人数最多的代表团，在比赛过程中，各方面的工作落实得比较好，获得了少年组金牌、成年组金牌、总分和团体总分第一名。柳南区代表团在形势落后的情况下，深度挖掘了本区成年组的优势项目，在成年组羽毛球、成年组体育舞蹈比赛项目上奋起直追，获得了少年组金牌、成年组金牌、总分和团体总分第二名。本届运动会设置的拳击则是柳江县的天下，拳击共有7枚金牌。鹿寨县代表团的射箭项目，平时坚持开展青少训练，为区体工队输送了优秀运动员。在比赛中，运动技术动作规范，发挥稳定，总共获得了射箭比赛中所设15枚金牌的12枚金牌。  

十、其他重要事项的情况  

（一）机关运行经费支出情况。2018年度部门机关运行经费支出16.82万元，比2017年减少4.5万元，减少21.11%，减少原因严格控制办公经费支出。  

（二）政府采购支出情况。2018年度部门政府采购支出总额1925.60万元，其中：货物支出767.70万元、工程支出287.23万元、服务支出863.27万元。  

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆8辆，其中：公务用车8辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元 以上通用设备1台（套），单价100 万元以上专用设备1台（套）。

第四部分：名词解释  

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。  

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。  

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。  

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。  

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。  

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。  

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。  

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。  

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。  

第二部分：柳州市体育局 2018年部门决算报表.docx